因案施策 “黄石样本”显活力
什么样的企业适用企业合规？决定启动企业合规后，是采用监管考察模式，还是检察建议模式？
在企业合规改革试点之初，各种各样的问题纷至沓来，面对这一改革，黄石没有急于上手，也不束手束脚，一方面潜心研究政策，在机制建设上下苦功，一方面因案制宜，在具体案件上大胆尝试。
10月9日，在黄石召开的“涉案企业合规检察改革理论与实务问题研讨会”上，来自全国的学术专家和检察机关在交流中分享各自经验，“黄石样本”让人眼前一亮。
黄石市检察院提出，在案件办理上，根据涉案企业的规模、性质、合规难易度等，探索建立相适应的案件办理模式。
对违法情节较轻的涉案企业，采取“检察建议模式”，对犯罪情节相对严重的涉案企业，采取“合规考察模式”，落实第三方监管人制度。两种办案模式遵循应适用尽适用的原则，因案施策，质效并行，推动企业合规案件依法高效高质量推进。
敢想敢试 “提前介入”效果好
谈起办理的黄石首起提前介入阶段企业合规案件，西塞山区检察院检察官易娜坦言：“我们是摸着石头过河。”
因缺少进项发票，该区某药业公司在无实际货物交易的情况下，接受了10家公司开具的增值税专用发票，后因涉嫌虚开增值税专用发票罪被公安机关立案侦查。
“虽然涉嫌犯罪，但其犯罪成因在于经营不规范、财务制度有漏洞；而且该公司规模大，效益好，还在疫情期间向社会捐赠了500余万元物资，若经合规整改，有望向更大的市场迈进。”在全面了解该公司经营纳税、员工情况、社会责任等相关资料和充分走访调查的基础上，易娜认为该企业可适用合规程序。
6月7日，该院向公安机关发出《提前介入侦查意见书》，由此也开启了提前介入阶段企业合规试点的“黄石探索”。
除了引导公安机关侦查取证，该院还提出了采取非羁押强制措施，依法慎用“查扣冻”措施的意见，均获得公安机关采纳，切实减少了司法办案对企业正常生产经营活动的影响。
这样的办案方式让企业重燃发展的希望，该公司深感黄石法治环境之优，遂将广州总部的部分产品研发和仓储物流基地迁至黄石。
“办案之初做这样的决定并不容易。”易娜说，企业合规是改革试点，提前介入更是没有前例可循，但她们还是决定一试，因为将企业合规延伸至侦查环节，才能尽早帮助企业解决漏洞。
就是因为敢想敢试敢干，才迎来如今“大团圆”的结局。企业走出困境发展向好，该院也探索制定了提前介入阶段的4份法律文书样本，还与公安机关建立了侦查阶段共同办理企业犯罪案件联络配合机制。（张瑾 蔡明仪）
